{"id":593,"date":"2022-10-18T13:44:02","date_gmt":"2022-10-18T18:44:02","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ccabogados.com\/?p=593\/"},"modified":"2022-10-18T14:01:44","modified_gmt":"2022-10-18T19:01:44","slug":"conozca-el-proceso-para-constituir-una-sociedad-anonima-en-panama","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.ccabogados.com\/es\/blog\/conozca-el-proceso-para-constituir-una-sociedad-anonima-en-panama\/","title":{"rendered":"Conozca el proceso para constituir una sociedad an\u00f3nima en Panam\u00e1"},"content":{"rendered":"

En Candanedo Correa Abogados<\/a> somos especialistas en asesorar clientes de Chiriqu\u00ed y todas partes del mundo en la constituci\u00f3n de sociedades an\u00f3nimas en Panam\u00e1.<\/p>\n

Este proceso se rige por la Ley N.32 del 26 de febrero de 1927. Pero ha ido actualiz\u00e1ndose con la inclusi\u00f3n de medidas m\u00e1s estrictas para prevenir el blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/p>\n

En ese escenario, podemos decir que el proceso de constituci\u00f3n de una sociedad an\u00f3nima en Panam\u00e1 tiene 3 fases fundamentales:<\/p>\n

    \n
  1. La Debida Diligencia.<\/li>\n
  2. El cumplimiento de requisitos legales.<\/li>\n
  3. La inscripci\u00f3n de la sociedad.<\/li>\n<\/ol>\n

    Debida Diligencia previa a la constituci\u00f3n de una sociedad an\u00f3nima en Panam\u00e1<\/h2>\n

    En Candanedo Correa, la Debida Diligencia es un proceso investigativo llevado a cabo de forma eficiente y r\u00e1pida por nuestro Oficial de Cumplimiento quien, junto con el equipo de trabajo de Candanedo Correa, est\u00e1 en constante capacitaci\u00f3n. De hecho, en nuestro bufete debemos sumar \u2013 entre todos los miembros del equipo \u2013 160 horas anuales de capacitaci\u00f3n en materia de cumplimiento y procesos para prevenir el delito de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/p>\n

    La obligaci\u00f3n de realizar un proceso de Debida Diligencia nace como evoluci\u00f3n del concepto del agente residente, un abogado que funge como enlace entre la sociedad an\u00f3nima y el Gobierno de Panam\u00e1. El Agente Residente no tiene ninguna influencia sobre la actividad de la sociedad ni toma decisiones de la empresa. Es hasta los a\u00f1os 90, donde se le comienza a otorgar algunas obligaciones. Y en el 2011, se empez\u00f3 a regular el ejercicio de este servicio legal a trav\u00e9s de la Ley 2 de 2011.<\/p>\n

    No obstante, esa ley fue reemplaza por la Ley 23 del 27 de abril del 2015<\/a> que establece, como ya mencionamos, medidas para evitar el blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/p>\n

    Cinco a\u00f1os despu\u00e9s, en 2020, se crea la Superintendencia de Supervisi\u00f3n y Regulaci\u00f3n de Sujetos No Financieros que supervisa, entre otros, a los abogados que hacen de agentes residentes, quienes ahora est\u00e1n obligados a \u201cconocer\u201d a su cliente y a los beneficiarios finales de la sociedad.<\/p>\n

    Generalmente se entiende como beneficiarios finales a personas naturales que ejercen una influencia directa y significativa en la sociedad an\u00f3nima, por ejemplo, los accionistas con m\u00e1s del 20%. La definici\u00f3n de ese \u201cbeneficiario final\u201d es realmente un asunto de interpretaci\u00f3n sobre todo en el caso de empresas familiares, pero el concepto se refiere a aquella persona natural que ejerce control sobre las decisiones de la empresa.<\/p>\n

    Precisamente, con el objetivo de cumplir nuestro compromiso de conocer al cliente, nosotros como Sujetos Obligados No Financieros, a trav\u00e9s del Oficial de Cumplimiento, solicitamos y revisamos informaci\u00f3n que nos permite valorar el nivel de riesgo gracias a la comparaci\u00f3n de los resultados de la Debida Diligencia con nuestro Manual de Cumplimiento que establece ciertos par\u00e1metros de administraci\u00f3n del riesgo para decidir si aceptamos o no al cliente y si realizamos la correspondiente inscripci\u00f3n de la sociedad an\u00f3nima.<\/p>\n

    En t\u00e9rminos generales, este Manual de Cumplimiento plantea el proceso y las herramientas tecnol\u00f3gicas que permitan identificar, clasificar, medir, controlar mitigar y prevenir el riesgo relacionado a la ley 23 del 2015.<\/p>\n

    De forma proactiva, como parte de la Debida Diligencia, incluimos la definici\u00f3n de c\u00f3mo se emitir\u00e1n las primeras acciones, pues debemos resguardar copia de los certificados.<\/p>\n

    Adem\u00e1s, valga aclarar que incluso cuando la sociedad an\u00f3nima ya est\u00e1 inscrita, tenemos la obligaci\u00f3n de renovar la Debida Diligencia, como m\u00ednimo, cada 3 a\u00f1os. Dependiendo de si el riesgo es mayor \u2013 por la industria o el tipo de actividad \u2013 se pueden realizar debidas diligencias m\u00e1s profundas o frecuentes, incluso una vez al a\u00f1o.<\/p>\n

    Requisitos legales para la inscripci\u00f3n de una sociedad an\u00f3nima en Panam\u00e1<\/h2>\n

    Si tras la Debida Diligencia, concluimos que el riesgo es bajo o medio y decidimos aceptar al cliente, se deben cumplir una serie de sencillos requisitos legales para su inscripci\u00f3n:<\/p>\n

    \"Conozca<\/p>\n